Comitato Controllo e Rischi
Il Comitato assiste il Consiglio nella determinazione delle linee di indirizzo del sistema dei controlli interni e gestione dei rischi, nella verifica della sua adeguatezza e funzionamento, nell’identificazione e gestione dei principali rischi aziendali e su altre specifiche materie a ciò attinenti: tra queste, l'adozione e la revisione delle politiche di Gruppo previste dalla normativa Solvency 2 e la valutazione delle proposte di incarico di revisione contabile e, assieme al Comitato Innovazione e Sostenibilità Sociale e Ambientale, la gestione dei rischi di cybersecurity.
Il Comitato Controllo e Rischi ha il compito di assistere il Consiglio nell’espletamento dei compiti attribuiti dal Codice di Autodisciplina e dalla normativa di vigilanza assicurativa.
Assicura anche che le valutazioni e le decisioni del Consiglio relative all'approvazione dei bilanci e delle relazioni semestrali nonché ai rapporti tra la Società e la società di revisione siano supportate da un'adeguata attività istruttoria.
Composizione
Il Comitato Controllo e Rischi è composto da componenti non esecutivi e in maggioranza indipendenti, tra cui il presidente. Partecipano stabilmente alle riunioni: l'Amministratore Incaricato del Sistema di Controllo Interno e Gestione dei Rischi, il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari e i responsabili delle funzioni fondamentali.
Luisa Torchia
PRESIDENTE
Amministratore non esecutivo e indipendente
Marina Brogi
COMPONENTE DEL COMITATO
Amministratore non esecutivo e indipendente
Umberto Malesci
COMPONENTE DEL COMITATO
Amministratore non esecutivo e indipendente
Partecipanti stabili
Diario del CCR 2022 - Principali pareri e valutazioni
Tutte le principali attività svolte dal Comitato Controllo e Rischi nel corso dell’anno 2022 sono riportate nelle seguenti tabelle:
Gennaio
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Informativa su aspetti specifici relativi ad aspetti relativi alla normativa Solvency II
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- Informativa periodica su tematiche di sicurezza IT
- Esame dei risultati del Risk Assessment 2021 su rischi operativi e di conformità
- Risultati dell’aggiornamento annuale sulla tassonomia a livello di Gruppo
- Informativa delle Funzioni Fondamentali sulle attività svolte nel 2021, parere sul piano 2022 delle loro attività e sui loro budget di spesa
- Esame del sistema di incentivazione 2022 dei responsabili delle Funzioni Fondamentali
- Esame del budget del CCR per il 2022
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- Informativa sugli investimenti nel settore del private equity
- Informativa sul net holding cash flow, cassa e cassa libera/disponibile per eventuali operazioni straordinarie per il 2021
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Febbraio
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Esame di modifiche minori del Modello Interno di calcolo del capitale ai sensi di Solvency II e sulla relativa documentazione da presentare all’IVASS
- Pareri sulla revisione periodica di politiche a livello di Gruppo e di Capogruppo
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- Informativa sul modello di governance per i principali rischi
- Esame del piano ICT
- Relazione periodica della responsabile della funzione di Internal Audit sulla gestione dei reclami
- Valutazione periodica dell’adeguatezza e dell’efficacia del SCIGR
- Valutazione periodica dell’adeguatezza dell’assetto organizzativo del Gruppo
- Valutazione periodica dell’adeguatezza dell’assetto amministrativo-contabile con riferimento alla gestione dei rischi
- Informativa sul regime di adempimento collaborativo, sulle attività in materia di Tax Control Framework e sul piano di monitoraggio triennale
- Parere su politica in materia fiscale
- Informativa sul progetto di gestione del rischio climatico
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- Informativa sulla corretta ed omogenea applicazione dei principi contabili
- Esame della relazione sulla distribuzione riassicurativa
- Parere sulle procedure di impairment test, ai sensi del documento congiunto Banca d’Italia/CONSOB/ISVAP del 3 marzo 2010, n. 4
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Marzo
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Informativa sulle riserve tecniche ai sensi di Solvency II a livello di Capogruppo
- Proposta di modifiche al Modello Interno
- Informativa sulla situazione di solvibilità economica a livello locale e di Gruppo
- Parere sull’ORSA Report 2021 della Capogruppo
- Parere sul RSR e sul SFCR della Capogruppo
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- Esame delle relazioni dei responsabili delle competenti Funzioni Fondamentali sulle politiche di remunerazione (art. 58 del Regolamento IVASS del 3 luglio 2018, n. 38)
- Informativa sull’Integrated Data Quality per il DP e la DNF
- Parere sul piano delle attività del DP e sul suo budget di spesa 2022
- Monitoraggio periodico sui limiti relativi alla SAA
- Informativa periodica del responsabile della funzione Anti Financial Crime
- Monitoraggio periodico dei limiti di concentrazione
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- Esame delle Relazioni attuariali sulle riserve tecniche della Capogruppo
- Analisi attuariale sulla riservazione
- Esame della reportistica in materia di investimenti
- Informativa sui risultati dell’Impairment test del goodwill
- Valutazione sul corretto utilizzo dei principi contabili e sulla loro omogeneità tra le varie società del Gruppo, ai fini del bilancio consolidato, e valutazione sul corretto utilizzo dei principi contabili ai fini del bilancio della Capogruppo
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Aprile
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Informativa sulle riserve tecniche ai sensi di Solvency II di Gruppo
- Parere sul RSR e sul SFCR a livello di Gruppo
- Parere sull’ORSA Report 2021 a livello di Gruppo
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- Esame del Regolamento sull’esercizio dell’attività di direzione e coordinamento
- Informativa sulla revisione e verifica indipendente dei metodi di valutazione delle attività e passività diverse dalle riserve tecniche a livello di Gruppo
- Esame della Relazione periodica della responsabile della funzione di internal audit
- Informativa periodica sulle metriche di liquidità e monitoraggio dei limiti
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- Informativa sulle Relazioni della Società di Revisione (art. 14 del D.Lgs. 27 gennaio 2010, n. 39, art. 10 del Regolamento (UE) n. 537/2014, art. 102 del D.Lgs. 7 settembre 2005, n. 209, art. 11 del Regolamento (UE) n. 537/2014)
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Maggio
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI
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- Informativa periodica sulla situazione di solvibilità economica a livello di Gruppo e locale
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- Esame delle Relazioni sulla sottoscrizione e sulla riassicurazione a livello di Gruppo e di Capogruppo
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- Esame della reportistica in materia di investimenti
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Giugno
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Pareri sulla revisione periodica di politiche a livello di Gruppo e di Capogruppo
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- Informativa sul Validation Report 2021 a livello di Gruppo e di Capogruppo
- Informativa periodico sui limiti relativi alla SAA
- Informativa sugli investimenti nel settore del private equity
- Informativa del responsabile della funzione Anti Financial Crime
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Luglio
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Informativa periodica sulla situazione di solvibilità economica a livello di Gruppo
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- Valutazione periodica dell’adeguatezza e dell’efficacia del SCIGR
- Informativa periodica di aggiornamento sulle attività delle Funzioni Fondamentali
- Relazione periodica della responsabile della funzione di Internal Audit sulla gestione dei reclami
- Informativa sul Sistema Integrato di Data Quality a livello di Gruppo
- Informativa periodica di aggiornamento del DP
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- Esame della reportistica periodica in materia di investimenti
- Informativa periodica in materia di impairment
- Informativa sulla corretta applicazione dei principi contabili ai fini delle Relazioni Semestrali
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Settembre
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Pareri sulla revisione periodica di politiche a livello di Gruppo e di Capogruppo
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- Informativa periodica sulle metriche di capitale del RAF
- Pareri sulla revisione periodica di politiche a livello di Gruppo e di Capogruppo
- Monitoraggio periodico sui limiti relativi alla SAA
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Novembre
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Pareri sulla revisione periodica di politiche a livello di Gruppo e di Capogruppo
- Informativa periodica sulla situazione di solvibilità economica a livello locale e di Gruppo
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- Revisione delle deleghe attribuite alla responsabile della funzione di Group Audit
- Informativa periodica sulle metriche di liquidità e sul monitoraggio dei limiti
- Monitoraggio periodico dei limiti di concentrazione
- Revisione del Liquidity Risk Management Plan, del Recovery Plan e del Systemic Risk Management Plan
- Esame della Relazione periodica della responsabile della funzione di internal audit
- Informativa sulle attività in materia di Tax Control Framework
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- Esame della reportistica periodica in materia di investimenti
- Informativa periodica in materia di impairment
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Dicembre
SOLVENCY II |
CONTROLLI INTERNI, GESTIONE DEI RISCHI |
DOCUMENTI FINANZIARI E CONTABILI, INVESTIMENTI |
- Esame di modifiche minori del Modello Interno di calcolo del capitale ai sensi di Solvency II e sulla relativa documentazione da presentare all’IVASS
- Pareri sulla revisione periodica di politiche a livello di Gruppo e di Capogruppo
- Revisione del RAF
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- Informativa periodica sugli investimenti nel settore del private equity
- Monitoraggio periodico sui limiti relativi alla SAA
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- Informativa periodica sulle informazioni statistiche
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